Субсидиарная ответственность

Понятие субсидиарной ответственности

Субъекты субсидиарной ответственности

Случаи, когда субсидиарная ответственность не наступает

Лица, имеющие право обратиться в суд с заявление о привлечении к субсидиарной ответственности

Подсудность споров о привлечении к субсидиарной ответственности

Заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности

Исковая давность по требованиям о привлечении к субсидиарной ответственности

 

Что такое субсидиарная ответственность

Субсидиарная ответственность характеризуется тем, что в обязательстве есть два должника: основной и дополнительный, который в силу закона отвечает за основного должника.

В том случае, если основной должник по обязательству отказался от его исполнения, кредитор имеет право предъявить требование к дополнительному должнику, который и становится субсидиарным должником.

Подобная правовая конструкция создана с целью защиты прав кредитора.

Субсидиарная ответственность может также возникать в силу  договора, например из договора поручительства.

Субъекты субсидиарной ответственности

Субсидиарными должниками, как правило, являются контролирующие лица организации.

Закон не содержит перечня лиц, которые могут быть привлечены к субсидиарной ответственности, выделяя лишь критерии, которые выступают в качестве оснований для возникновения таковой ответственности.

Кто является контролирующим должника лицом?

Во-первых,  таковым лицом может являться как физическое, так и юридическое лицо;

Во-вторых, лицо наделено либо было наделено правом давать:

– обязательные для исполнения должником указания

– или иметь возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий

А именно:

– лицо имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться 50 и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника.

– лицо совершало действия, в том числе посредством принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом, повлекшие неблагоприятные для должника последствия

– лицо извлекало из незаконного или недобросовестного поведения лиц, которые в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени.

 

Перечень приведенных критериев не закрытый и с учетом конкретных обстоятельств дела может при наличии на то оснований – расширен. Например, бездействие контролирующего должника лица.

 

В любом случае,  в каждом конкретном случае устанавливается степень вовлеченности лица, привлекаемого к субсидиарной ответственности, в процесс управления должником. А именно: насколько значительным было его влияние на принятие существенных решений относительно деятельности должника. В том случае, если сделки, повлекшие экономическую несостоятельность должника, были совершены под влиянием лица, определившего существенные условия этих сделок, такое лицо подлежит признанию лицом, контролирующим должника.

В-третьих, вышеперечисленные правомочия должны иметь место в течение 3 лет предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

 

Выход за рамки трехлетнего срока при определённых обстоятельствах на практике также возможен.

 

В-четвертых, между действиями лица и наступлением банкротства (прекращения деятельности) должника должна быть причинно-следственная связь

В пятых, имеет место быть факт недостаточности имущества должника для расчета с кредиторами

В-шестых, наличие вины лица, контролирующего должника, в наступлении банкротства (прекращения деятельности) должника.

 

На практике, к субсидиарной ответственности могут быть привлечены следующее лица:

– директор (генеральный директор)

– финансовый директор

– главный бухгалтер

– член исполнительного органа должника

– ликвидатор должника

– член ликвидационной комиссии

– дети директора, например в случае, когда контролирующее должника лицо по договору дарения передало ему свое имущество с целью сокрытия имущества, на которое может быть обращено взыскание

– наследники контролирующего должника лица

– номинальные директора

– члены совета директоров

– управляющие компании как соисполнитель (соучастие)

– муниципальные образования

– субъект Российской Федерации

 

Случаи, когда субсидиарная ответственность не наступает

Не могут быть признаны контролирующими должника лицами лица, и как следствие этого быть привлечены к субсидиарной ответственности, лица, которые:

во-первых, только владели менее чем 10 % уставного капитала юридического лица

во-вторых, получали обычный доход, связанный с этим владением.

Например, может быть не признан контролирующим лицом главный бухгалтер, у которого отсутствовало право первой подписи и право на принятие самостоятельных решений от имени организации.

Субсидиарная ответственность отсутствует также при наличии оснований:

– для зачета требований кредитора встречным требованием должника

– для взыскания долга с должника в бесспорном порядке.

Лица, имеющие право обратиться в суд с заявление о привлечении к субсидиарной ответственности

В рамках дела о банкротстве:

– конкурсные кредиторы
-уполномоченный орган
– работники должника (представитель работников должника)

Условие: включение в реестр требований должника

После завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве

– кредиторы
– работники должника

Условие: требования в рамках дела о банкротстве были признаны обоснованными и включены в реестр требований кредиторов должника

– кредиторы должника по текущим обязательствам после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения расходов на проведение процедур банкротства

Условие:  требования подтверждены вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению в силу закона.

После возвращения заявления о признании должника банкротом

– уполномоченный орган вправе предъявить вне рамок дела о банкротстве требование о привлечении к субсидиарной ответственности

Условие: возврат заявления мотивирован отсутствием надлежащих свидетельств, подтверждающих вероятность обнаружения в достаточном объеме имущества должника, за счет которого могут быть покрыты расходы по делу о банкротстве.

При прекращении производства по делу о банкротстве на стадии проверки обоснованности заявления о признании должника банкротом (до введения первой процедуры банкротства)

– заявитель по делу о банкротстве вправе предъявить вне рамок дела о банкротстве

Условие: если задолженность подтверждена вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению в силу закона.

 

Подсудность споров о привлечении к субсидиарной ответственности

Споры о привлечении к субсидиарной ответственности могут быть подсудны судам как судам общей юрисдикции и арбитражным судам.

Подсудность определяется характером возникших правоотношений.

Заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.

 

Исковая давность по требованиям о привлечении к субсидиарной ответственности

Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности может быть подано в течение 3 лет со дня, когда лицо, имеющее право на подачу такого заявления, узнало или должно было узнать о наличии для привлечения лица к субсидиарной ответственности.

Ограничение срока:

– заявление должно быть подано не позднее 3 лет со дня признания должника банкротом (прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом)

– заявление должно быть подано не позднее 10 лет со дня, когда имели место действия и (или) бездействие, являющиеся основанием для привлечения к ответственности

Начало исчисления срока исковой давности связано с моментом, когда арбитражный управляющий или обычного кредитора узнал или должен был узнать:

– о лице, имеющем статус контролирующего, его неправомерных действиях (бездействии), причинивших вред кредиторам и влекущих за собой субсидиарную ответственность;

– о недостаточности активов должника для проведения расчетов со всеми кредиторами (без выяснения точного размера такой недостаточности).

Перечисленные условия должны существовать не по отдельности, а в совокупности.